QUELQUES DÉFINITIONS

TRÉSORERIE

Un terme économique et comptable désignant les sommes immédiatement mobilisables à un instant précis. La trésorerie correspond à la différence entre les actifs disponibles (comptes bancaires créditeurs, sommes disponibles en caisse…) et les dettes à court terme. 

LE TRÉSOR PUBLIC

est l’ensemble des moyens financiers dont dispose un État

LES FONDS PUBLICS

ont pour source les prélèvements obligatoires (notamment la fiscalité), l’emprunt et les ventes d’actifs publics. Ces flux de ressources sont retracés dans le Budget de l’État.

FONDS DE ROULEMENT

La trésorerie d’une entreprise désigne la différence entre le fonds de roulement et les besoins en fonds de roulement (BFR).